Rahanpesusääntelyn uudistus: velvollisuuksia uusille yrityksille
29.10.2026
Rahanpesun estämistä koskeva sääntely on muuttumassa. Uutta rahanpesuasetusta aletaan soveltamaan pääosin 10.7.2027, ja samaan aikaan Suomen kansallinen sääntely uudistuu. Uudistus tuo sääntelyn piiriin kokonaan uusia toimialoja ja yrityksiä.
Ketkä ovat uusia ilmoitusvelvollisia?
Uudistus laajentaa sääntelyä erityisesti finanssialan ulkopuolelle. Alla on esimerkkejä uusista ilmoitusvelvollisista:
| Ryhmä | Mitä uutta |
| Kiinteistöalan ammattilaiset | Kiinteistönvälittäjien lisäksi myös muut kiinteistöalan ammattilaiset, esimerkiksi rakennuttajat, kuuluvat sääntelyn piiriin siltä osin kuin ne toimivat välittäjinä kiinteän omaisuuden ostoa, myyntiä tai vuokrausta koskevissa liiketoimissa. Vuokrauksen osalta sääntelyä sovelletaan, kun kuukausivuokra on vähintään 10 000 euroa. |
| Jalometalli- ja jalokivikauppa | Kullan, hopean, platinan ja muiden jalometallien sekä timanttien, rubiinien, safiirien ja smaragdien kauppiaat ovat ilmoitusvelvollisia kaupan arvosta riippumatta, kun kauppaa käydään säännöllisesti tai pääasiallisena ammattitoimintana. Lisäksi asetuksessa kielletään elinkeinotoiminnan yhteydessä 10 000 euron suuruiset ja sitä suuremmat käteismaksut. Käteismaksuraja koskee yleisesti tavaroiden ja palvelujen tarjoajia, mutta se ei sellaisenaan tee niistä ilmoitusvelvollisia. |
| Arvotavarakauppa | Vähintään 10 000 euron arvoisten korujen ja kellojen, vähintään 250 000 euron arvoisten moottoriajoneuvojen sekä vähintään 7,5 miljoonan euron arvoisten ilma- ja vesikulkuneuvojen kauppiaat ovat ilmoitusvelvollisia. Kauppiaiden ja kauppoja rahoittavien luotto- ja finanssilaitosten on ilmoitettava näistä kynnysarvot ylittävistä kaupoista rahanpesun selvittelykeskukselle, lukuun ottamatta elinkeinotoimintaa varten tehtyjä hankintoja. |
| Luotonvälittäjät | Myös sellaiset asunto- ja kulutusluottojen välittäjät, joita ei katsota luotto- tai finanssilaitoksiksi, kuuluvat ilmoitusvelvollisiin. Poikkeuksena ovat välittäjät, jotka toimivat yhden tai useamman luotonantajan tai luotonvälittäjän vastuulla. |
| Monialaiset holdingyhtiöt | Tietyt rahoitusalan ulkopuoliset monialan holdingyhtiöt tulevat ilmoitusvelvollisiksi. Sääntely koskee asetuksessa tarkemmin määriteltyjä ylimpiä emoyhtiöitä, joiden tytäryhtiöihin kuuluu vähintään yksi finanssialan ulkopuolinen ilmoitusvelvollinen. Konsernitason vaatimukset tiukkenevat. |
| Jalkapallo | Jalkapalloagentit ja ammattilaisseurat ovat ilmoitusvelvollisia tietyissä liiketoimissa 10.7.2029 alkaen. |
Mitä uudelta ilmoitusvelvolliselta vaaditaan?
Ilmoitusvelvollisen on 10.7.2027 mennessä rakennettava toimiva järjestelmä rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämiseksi. Käytännössä se tarkoittaa viittä kokonaisuutta:
- Riskiarvio. Yrityksen on tunnistettava ja arvioitava oman toimintansa riskit: mm. asiakkaat, tuotteet ja palvelut, maantieteelliset alueet sekä jakelukanavat ja pakoteriskit. Arvio dokumentoidaan ja pidetään ajan tasalla.
- Toimintaperiaatteet. Riskiarvion pohjalta laaditaan kirjalliset toimintaperiaatteet, jotka yrityksen johto hyväksyy.
- Prosessit ja menettelytavat. Yrityksen on rakennettava asiakkaan tuntemista (KYC) ja jatkuvaa seurantaa, epäilyttävien liiketoimien ilmoittamista, tietojen säilyttämistä, sisäistä valvontaa ja muuta rahanpesusääntelyn noudattamista koskevat menettelyt.
- Koulutus. Henkilöstö on koulutettava säännöllisesti.
- Whistleblowing-kanava. Työntekijöillä on oltava luottamuksellinen, vaatimukset täyttävä sisäinen kanava ilmoittaa rahanpesusäännösten rikkomisista ilman pelkoa vastatoimista.
Mitä nyt kannattaa tehdä?
Valmistelu kannattaa aloittaa nyt:
- Selvitä, kuuluuko yrityksesi tai jokin sen toiminnoista uuteen soveltamisalaan.
- Laadi riskiarvio ja toimintaperiaatteet.
- Rakenna KYC-prosessi.
- Ota käyttöön whistleblowing-kanava ja suunnittele vuotuinen koulutus.
Lexia auttaa ilmoitusvelvollisuuden arvioinnissa sekä tarvittavien asiakirjojen ja prosessien laatimisessa.
Teksti: Hanna Huttunen, Partner, [email protected]
Tutustu asiantuntijoihimme: Hanna Huttunen, Laura Kataila, Lotta Koskela, Mikko Koskinen, Elina Väärä
