Kansallinen rahanpesulain kokonaisuudistus

Suomessa valmistellaan laajaa rahanpesulainsäädännön uudistusta, jonka tavoitteena on korvata nykyinen rahanpesulaki (444/2017) ja päivittää kansallinen AML-kehys vastaamaan EU:n uutta rahanpesupakettia. Paketin tavoitteena on parantaa rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämistä koko EU:n alueella sekä varmistaa jäsenvaltioiden lainsäädännön yhdenmukaisuus ja tehokkuus. Osa paketin sääntelystä on jo tullut voimaan, mutta suurin osa velvoitteista astuu voimaan vasta siirtymäajan jälkeen.

Uuden rahanpesulain valmistelu etenee

Kansallista uutta rahanpesulakia koskeva hallituksen esitysluonnos oli lausuntokierroksella ​kesällä. Parhaillaan esitysluonnoksen jatkovalmistelua toteutetaan virkatyönä ja sen arvioitu esittelyviikko on 12/2026. Jatkossa EU-tasoista rahanpesuasetusta ja uutta kansallista rahapesulakia tulee lukea yhdessä kokonaiskuvan muodostamiseksi sääntelystä. Sääntelyn perusperiaatteet tulevat kuitenkin säilymään entisellään: ilmoitusvelvollisten on tunnistettava asiakkaansa ja tosiasialliset edunsaajat sekä arvioitava toimintaansa ja asiakkaisiinsa liittyvät riskit.

Keskeiset muutokset sääntelyuudistuksessa

Sääntelyuudistus (sekä rahanpesuasetus että kansallisesti säädettävä uusi rahanpesulaki) tuovat mukanaan mm. seuraavia muutoksia:

• Uusia ilmoitusvelvollisia: arvotavara-, kulttuuriesine, jalometalli- ja jalokivikauppiaat, jalkapalloagentit ja –seurat, omistusosuuksia hankkivat monialan holding-yhtiöt
• Vakuutusyhtiöt poistuisivat ilmoitusvelvollisista, lukuun ottamatta henki- ja sijoitusvakuutustoimintaa
• Riskiperusteisuus korostuu: omat riskikartoitukset päivitettävä, myös kansalliseen riskiarvion laaditaan päivityksiä
• Uudistettu tosiasiallisia edunsaajia koskeva keskitetty PRH:n rekisteri, joka liitetään eurooppalaiseen keskusjärjestelmään
• Ilmoitusvelvollisille pääsy edunsaajarekisteriin oikeutetun edun perusteella tuntemistoimia tehdessä
• Poliittisesti vaikutusvaltaisen henkilöiden (PEP) määritelmän laajentuminen (sisarukset)
• Täsmennyksiä asiakkaan tuntemisvelvollisuuteen
• Käteismaksun enimmäisrajaksi 10 000 euroa (kansallisesti voidaan säätää vielä alempi raja)
• Ulkoistamista koskevat tarkemmat säännöt
• Tiettyjen ilmoitusvelvollisten osalta valvojana jatkossa uusi Lupa- ja valvontavirasto
• Valvojien tehtävien ja valtuuksien täsmennykset
• Korotuksia hallinnollisten seuraamusten määriin
• Täsmennyksiä pankki- ja maksutilien valvontajärjestelmään

Aikataulu

Uuden EU-tasoisen rahanpesuasetuksen soveltamisen on tarkoitus alkaa 10.7.2027 ja kaikkien EU:n rahanpesupaketin säädösten kansalliseen täytäntöönpanoon pyritään vuoteen 2027 mennessä.​ Siirtymäajalla toimijoiden kannattaa valmistautua ennakoivasti uusiin vaatimuksiin arvioimalla nykyiset KYC/CDD-käytännöt (Know Your Customer / Customer Due Diligence), päivittämällä riskiarvioita ja riskienhallintaa sekä kouluttamalla henkilöstöä ja johtoa tuleviin muutoksiin.

Teksti: Hanna Huttunen, Counsel, [email protected]

Tutustu asiantuntijoihimme: Hanna Huttunen, Mikko Koskinen, Elina Väärä, Lotta Koskela,  Erika Leinonen